记账与预算术语表
常见记账和预算用语的简明解释，每个词配一个简单算例，并链接到讲得更细的指南或工具。
到手收入
扣掉个人所得税、社保公积金个人缴纳部分等之后，实际打到账户里的钱，也叫税后收入、实发工资。做预算要从这个数开始，因为只有它是真能花、真能存的钱。比如税前月薪 ¥10,000，个税和社保公积金共扣 ¥1,800，到手就是 ¥8,200。
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不固定收入
每个月金额不一样的收入，常见于自由职业、销售提成、小费、兼职和季节性工作。稳妥的做法是按比最近平均低一些的数做预算。比如最近三个月收入 ¥5,000、¥8,000、¥6,200，平均 ¥6,400，按 75% 算就是 ¥4,800。My Money 的预算评估对不固定收入也是按最近平均的 75% 算。
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固定开销
每月金额基本不变、短期内很难改的开销：房租房贷、保险、贷款还款、话费宽带、会员订阅、通勤月卡。比如房租 ¥2,500，话费和宽带 ¥150，通勤 ¥200，保险 ¥150，每月固定开销合计 ¥3,000。先把它们扣掉，剩下的才是自己能做主的钱。
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可变开销
每月金额会变的开销：买菜、油费、按用量收费的水电燃气、在外吃饭。有的是必需，有的是想要，但金额都会上下浮动。用最近几个月的平均值做预算比较合理：买菜三个月分别花了 ¥900、¥1,100、¥1,000，平均每月 ¥1,000。
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可自由支配支出
花不花、花多少都由自己决定的开销：聚餐、外卖、奶茶、娱乐、爱好、非必需的购物。和房租、保险这类必需开销相对。它单笔不大，加起来却不少：每天一杯 ¥20 的奶茶，30 天就是 ¥600。
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每日预算
一天里可以花在日常开销上的钱。月到手收入减去固定开销和要存的钱，剩下的除以当月天数：每月能自由花 ¥2,100，按 30 天算就是每天 ¥70。它管吃饭、买菜、交通、零碎购物，不含房租和账单。My Money 首页显示的就是这个数：今天还能花多少。
结转
把没花完的预算顺延到下一天或下一个周期，也叫结余顺延；花超的部分则从后面扣回来。每天额度 ¥70，今天花了 ¥52，结余 ¥18，明天就有 ¥88；今天花了 ¥100，明天只剩 ¥40。结转最好设个上限，免得省了一周，某天冒出一个很大的数。My Money 的结转上限是 5 天的额度。
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超支
某一天、某个类别或某段时间花的钱，超过了给它定的预算。每天额度 ¥70，一天花了 ¥130，就是超支 ¥60。按天管钱时，这 ¥60 可以分到后面三天，每天少花 ¥20，也就是每天 ¥50。偶尔超一次很正常；经常超，就该调预算或者改习惯了。
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净支出
同一段时间里的支出，减去退款、朋友还的钱或用来抵扣支出的收入。这周花了 ¥800，朋友 AA 转回 ¥150，净支出就是 ¥650。在 My Money 里，记的收入会抵扣预算里的支出。
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50/30/20 法则
一种分配到手收入的经验法则：50% 用于必要开支，比如房租、水电、买菜和最低还款；30% 用于想要的东西，比如聚餐和爱好；20% 用于存钱和额外还债。到手 ¥8,000 的话，就是必要开支 ¥4,000、想要的 ¥2,400、存款 ¥1,600。房租占比高的城市，必要开支可能超过一半，比例需要自己调。
信封预算法
给每类开销分一笔固定的钱。传统做法是把现金装进写着类别的信封，现在多用不同的账户或记账分类代替。哪个信封空了，这一类就停，除非从别的信封挪钱。比如每月伙食 ¥1,500、交通 ¥300、娱乐 ¥400，娱乐的钱 20 号花完，这个月就不再安排娱乐。每日预算相当于把所有日常开销装进一个信封，每天补一点。
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零基预算
把到手收入的每一块钱都分配好用途，直到收入减去已分配的钱等于零。到手 ¥8,000：房租 ¥2,500，固定账单 ¥500，存款 ¥1,600，专项储备金 ¥400，日常开销 ¥3,000，加起来正好 ¥8,000，没有一块钱没着落。“零”的意思是每块钱都有安排，不是把账户花空。
先存后花
工资一到账，先把要存的钱转走，剩下的再用于账单和日常开销，而不是等月底存剩下的。英文叫 pay yourself first。到手 ¥8,000，发薪当天先转 ¥1,200（15%）进存款账户，剩 ¥6,800 过日子。设成发薪日自动转账，就不容易忘。
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储蓄率
存下的钱占收入的比例，通常按到手收入算。到手 ¥8,000，每月存 ¥1,600，储蓄率就是 20%。也有人按税前收入算，比较时要用同一个口径。My Money 的预算评估给出的方案，分别存收入的约 30%（多存方案）、20%（平衡方案）和 10%（宽松方案）。
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专项储备金
为一笔已知的未来开销，每月存一点，英文叫 sinking fund。年底要交 ¥3,600 的保险，提前 12 个月每月存 ¥300；半年后过年回家要 ¥2,400，每月存 ¥400。它和应急基金不同：专项储备金对付的是知道一定会来的开销。
备用金
预算里留出的一小笔钱，应付不值得单独做计划的小意外：深夜打车、忘了的账单、临时买药。应急基金是另一回事，那是为失业这类大事准备的一大笔存款。比如出去玩 6 天，路上能花 ¥2,800，先留 ¥400 备用金，剩下 ¥2,400 分到每天，就是每天 ¥400。
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应急基金
为失业、看病、紧急维修这类大的意外准备的存款，也叫应急金，放在需要时能很快取出的地方，不算在每月可花的钱里。常见的说法是存够 3 到 6 个月的必要开销：每月必要开销 ¥5,000，就是 ¥15,000 到 ¥30,000。它和备用金不同，备用金只是月预算里的一小块缓冲。
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无消费挑战
也叫零消费挑战：在约定的一段时间里，比如一天、一个周末或一个月，除了事先列好的必需开销，什么都不买。房租、账单、计划内的买菜和通勤照常，外卖、逛街、聚餐暂停。平时一个周末在外卖和逛街上花 ¥300，一个无消费周末就省下这 ¥300。
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预算回顾
定期回头看一天、一周或一个月实际花了多少，和预算对比，也就是常说的复盘。目的是趁还来得及，看出花钱的规律。每天额度 ¥70，一周计划 ¥490；回顾发现实际花了 ¥560，超了 ¥70；如果多出来的主要是外卖，下周就从外卖下手。My Money 有每日、每周、每月回顾，会和预算做对比。
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